俄罗斯商人涉嫌洗钱数十亿USDT，助力Wirecard间谍脱逃与军事暗杀！

NCA 揭露 Wirecard 遭掏空资金透过「Smart」网路进入伦敦间谍与暗杀行动，显示加密货币正被武器化。
（前情提要：台湾金管会重罚6大交易业者！涉洗钱防制法、缺乏KYC，罚款总计702万元）

英国国家打击犯罪局 （NCA） 20 日公布重磅报告，揭开 2020 年 Wirecard 崩溃后蒸发资金的去向：这批金额高达数十亿欧元的黑洞，被认为是俄罗斯间谍的前营运长 Jan Marsalek 透过「Smart」加密货币网路洗白，转而资助伦敦街头的间谍监控与暗杀计划。五年来外界以为那只是史上最大金融诈欺之一，如今却暴露成为混合战的新型军火补给。

从会计黑洞到街头暗杀　资金路径首次被还原

NCA 指出，Marsalek 未使用银行 Swift 系统，而是依赖由俄罗斯商人 Ekaterina Zhdanova 建立的「Smart」网路，这个地下清算所收购英国毒贩与诈骗集团的现金，随即兑换为 Tether (USDT)，使钱流在区块链上迅速跳转国界。

据了解，为客户提供巨额流动性，客户范围从受制裁的英国电视台「今日俄罗斯」到金汉家族犯罪集团等等，Smart充当非法清算所，在一个国家收取现金，并在另一个国家提供等值的资金。

调查纪录显示，光 Zhdanova 一人便协助寡头将超过 1 亿美元移出俄罗斯，Smart 网路因此被形容为「高频洗钱服务」，而最新定罪的六名保加利亚人，在伦敦为俄罗斯情报单位监视记者并策划袭击，他们收到的 45,000 英镑报酬，就是透过 Smart 转帐。法院裁定最高十年徒刑，标志 Smart 炼上的实体暴力链结首次被司法认定。

街头现金与地缘政治　界线彻底消失

NCA 经济犯罪副局长 Sal Melki 警告：

「这条资金链将街头毒品交易与全球有组织犯罪，以及国家资助的恐怖活动直接连结起来。」

言下之意，一笔在伦敦后巷完成的毒品交易，隔天便可能化为外海无人机的爆裂物，或境外暗杀组织的旅费。为了切断这条输送带，英国警方以「破坏行动」（Operation Destabilise）为代号，在过去一年逮捕 45 名嫌疑人并扣押数百万英镑现金，但执法人员承认，去中心化网路的速度与复杂度正超越传统取证手段。

美英态度分歧下的共同底线

自 2025 年川普政府回归白宫后，华府对商用加密货币展现较宽容立场，市场因而快速回暖；不过，一旦金流触及暗杀或敌对情报，美英在制裁与冻结钱包上都毫不手软。NCA 报告促使两国金融情报单位成立联合工作小组，交叉比对链上地址与出入境名单，以期在「Marsalek 之谜」续集上抢得先手。

监管重点也逐渐从「是否使用加密货币」转移为「钱包背后的行为模式」。执法人员透露，他们锁定的不是单笔交易，而是短时间内在多条链碰撞、再立即经场外交易所（OTC）套现的「跳岛模式」。一名参与调查的官员形容，Smart 网络就像把传统的地下钱庄放上涡轮引擎，让追查变成和演算法赛跑。

金融武器化的开端　猫鼠战全面升级

Wirecard 丑闻曾被视为德国监管失能的案例，如今却成为理解金融武器化的序章。从会计假帐到实体暗杀，Marsalek 让资本在一条难以监控的高速公路上完成角色转换。对执法与监管机构而言，战场已不在银行帐本，而是散落世界各地的节点与哈希值。

随著区块链分析公司与情报单位进一步合作，未来或许能够提前标记高风险钱包，但 Smart 网络的存在也提醒各国：只要全球还有现金、加密货币与政治冲突，资金就能自由变形。猫捉老鼠的游戏没有尽头，而 Wirecard 案只不过是第一颗被揭开的骨牌。